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CMA考试知识点:风险与收益

CMA考试重点:风险与收益

  1、风险与收益

  (1)风险的界定风险指不能从投资中获得预期回报的可能性,风险表示不确定性程度,在财务管理中,风险不是损失或亏损的代名词,而是意味着资产收益的波动幅度。波动幅度越大,该资产的风险也就越大→要求的回报率越高例:存款---理财--股票--期货风险和回报相匹配,低风险低回报,高风险高回报。

  (2)风险的类别信用风险:也称“违约风险”;外汇风险:汇率波动所引起的不确定性利率风险:市场利率波动引起的债券(资产)价格的变化市场风险:因市场风险因素发生变化,从而导致投资组合价值下跌的风险。这类市场风险因素包括股票价格、利率、汇率和商品价格;行业风险:与特定行业相关的风险集合;政治风险:政治决策可能会使业务运营和业务获利能力更趋复杂化的风险。

  2、总的风险可以分解成系统风险和非系统风险。

  (1)系统风险:

  定义:市场风险、不可分散风险、不可避免风险

  诱发因素:市场因素:利率、通胀、宏观经济

  变化方式:不变;与投资组合无关

  (2)非系统风险:

  定义:可分散风险、可避免风险

  诱发因素:特定企业或行业的自身因素

  变化方式:随着投资组合量的增加,以递减的方式减少

  风险与收益经典例题分析

  引入欧元之前,A公司的应收账款用德国马克计价。则公司面临着什么风险()?

  A、流动性风险B、经营风险C、外汇风险D、价格风险

  答案:C

  解析:外汇风险主要是由于在国际外汇市场上汇率的波动所引起的风险。本题中,给出的信息都和汇率有关,所以属于外汇风险。
    作者:华体会体育2串1     来源:华体会体育2串1
    发布时间:2025-01-01    阅读:
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